今回は投資について書き綴ります。
いよいよ年の瀬がせまってまいりました。
年末では、確定申告を見据えた損益確定や、
NISAで投資した株式の５年経過時のロールオーバーの要否
検討を実施する必要があります。
さて、2023年度与党税制改正大綱により、
NISA制度の改定が決まりました。
１年後の、2024年１月に従来制度を拡充するようです。
主な変更点は以下の３点です。
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＜１．期間の変更＞
今までは、一般型は５年間、積立型は２０年間で、
一般ＮISAの場合は、５年毎に精算するか、ロールオーバーして
NISA投資枠を使って延長するしかなかったのですが、
税金がかからずに投資ができる期間が無制限になりました。
これにより、やむなく損失が出ているNISAで投資した株を
損切することなく、自分の良いタイミングで損益確定することが
可能となります。
＜２．投資額の変更＞
現状制度では、一般ＮISAの場合は年120万円となっていましたが、
改定後の投資枠は２倍の年240万円となります。
また、つみたてNISAの場合は、年40万円となっていましたが、
改定後の投資枠は３倍の年120万円となります。
＜３．生涯枠の拡充＞
従来では、投資可能期間により、投資合計金額が決定しましたが、
改正後では、NISA合計で、1800万円の生涯枠が設けられます。
富裕層に恩恵が行き過ぎないような措置のようです。
さて、いかがだったでしょうか。
この改正により、従来制度の大きなデメリットだった、
一般株式口座と損益通算できないことが、
投資期間の無制限化によって、かなり薄まった気がします。
損失があれば、そのまま我慢して保有を選択することが
大きなデメリットにならないからです。
このような国の制度をうまく利用しながら、
継続して投資に励みたいものです。
この嵐の時に、資産運用の船が転覆しないように戦略を練っていきましょう。
また、皆様の健康を祈って、今回の記事を締めたいと思います。
（＊本内容は、特定の銘柄、取引を推奨するものではありません。取引に当たっては、ご自身のご判断でお願いします。売買で被られた損失に対し、著者は何らの責任も持ちません）
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